ERP Cloud Systems - كيفية تعديل وتخصيص تقريرالتدفقات النقدية

كيفية تعديل وتخصيص تقريرالتدفقات النقدية

نظرًا لأن شجرة الحسابات الخاص بك تبدأ في التعقيد وتغيير معايير إعداد التقارير وتطويرها ، فقد لا يكفي تقرير السيولة المالية الافتراضي. وذلك لأن ERPNext قد لا يكون قادرًا على تخمين التصنيف والغرض بدقة لجميع الحسابات في شجرة الحسابات. هناك مشكلة أخرى قد تكون لديكم وهي عدم القدرة على ضبط تنسيق التقرير ليناسب احتياجاتك.

لن تكون هذه مشكلة لأن ERPNext تسمح الآن للمستخدمين بتخصيص تقرير السيولة المالية.

لمحة فنية

أصبح التخصيص ممكنًا عن طريق إدخال نوعين من النظريات الجديدة - مخطط التدفق النقدي ورسم خرائط التدفق النقدي. تحتوي كلا النموذجين على المعلومات المطلوبة لإنشاء تقرير التدفق النقدي.

يوضح "تخطيط التدفق النقدي" كيفية تعيين الحسابات في شجرة الحسابات الخاصة بك إلى خط السلعة في تقرير التدفق النقدي الخاص بك بينما يحصل مخطط التدفق النقدي على جميع "تعيينات التدفق النقدي" المتعلقة بالأقسام الثلاثة في بيان التدفق النقدي.

مع هذه الطريقة، يمكنك إنشاء تقارير مفصلة لتدفق النقدي لمتطلباتك. هذا قد لا يكون له معنى كبير ولكنه سيكون بعد أن نذهب إلى هذا المثال.



مثال

معلومات اساسية

لنفترض أن لدينا شركة وهمية نرغب في إنشاء تقرير حول التدفق النقدي. هذا ما يبدو عليه تقرير التدفق النقدي في الوقت الحالي:

لا نحب التقرير للأسباب التالية:

  • تنسيق التقارير ضعيف للغاية.
  • رقم "صافي النقد من العمليات" خاطئ

عملية التخصيص

نريد أن يبدو تقرير التدفق النقدي بشكل مشابه للتنسيق في الصور أدناه:

تنشيط تقرير التدفق النقدي المخصص

قم بذلك من "إعدادات الحسابات" عن طريق تحديد مربع الاختيار "استخدام تنسيق التدفق النقدي المخصص". سيؤدي ذلك إلى استخدام ERPNext التنسيق المخصص فقط لتقارير التدفق النقدي.

بعد القيام بذلك ، يجب أن يبدو تقرير التدفق النقدي الخاص بك كما يلي:

انتقل إلى القسم التالي لإنشاء التقرير.

إنشاء تعيينات التدفق النقدي

لكل خط، نحتاج إلى إنشاء مستند "تخطيط التدفق النقدي" لتمثيله.

يمكنك التفكير في تعيين التدفق النقدي كتمثيل لكل خط في تقرير التدفق النقدي. تعيين التدفق النقدي هو تابع لمخطط التدفق النقدي والذي سيتم شرحه لاحقًا.

لنبدأ بإنشاء تعيينات التدفق النقدي التي تمثل الإضافة للنفقات غير النقدية المعاد بيانها بالفعل في بيان الربح أو الخسارة. نريدهم أن يظهروا في البيان النقدي على النحو التالي: -

ضرائب الدخل المعترف بها في الربح أو الخسارة

تكاليف التمويل المعترف بها في الربح أو الخسارة  

انخفاض قيمة الأصول غير المتداولة

ابدأ بفتح نموذج جديد لتعيين التدفق النقدي.

الحقول الموجودة في نموذج تعيين التدفق النقدي هي: 

  • الاسم: يستخدم لتعريف هذا المستند. هو متعلق بالتسمية 
  • التصنيف: هذا هو ما سيظهر في بيان التدفق النقدي
  • الحسابات: يحتوي هذا الجدول على جميع الحسابات التي يرتبط بها هذا الخط

من خلال هذه المعلومات ، دعنا ننتقل وننشئ مستند تعيين التدفق النقدي للخط "ضرائب الدخل المعترف بها في الربح أو الخسارة".


قمت بتسميتها "رسوم ضريبة الدخل" وأعطتها علامة "ضرائب الدخل المعترف بها في الربح أو الخسارة". نريد أن يعكس هذا الخط رسوم ضريبة الدخل من بيان الربح أو الخسارة. يسمى الحساب الذي يحدث فيه في شجرة الحساب الخاص بنا باسم "ضرائب الدخل" (مصروفات) لذا أضفت "ضرائب الدخل" إلى جدول الحسابات. إذا كان لديك المزيد من الحسابات التي تمثل نفقات ضريبة الدخل ، فيجب عليك إضافتها جميعًا هنا.

نظرًا لأن حساب ضريبة الدخل يحتاج إلى مزيد من التعديل في بيان التدفق النقدي ، حدد مربع الاختيار "هل هي مصاريف ضريبة الدخل". هذا هو ما سيساعد ERPNext على حساب التعديلات التي سيتم إجراؤها بشكل صحيح.

للحصول على أفضل النتائج ، اسمح للحسابات الرئيسية أن يكون لها حسابات تابعة لها والتي لها نفس المعاملة لأغراض كتابة تقرير عن التدفق النقدي لأن ERPNext ستحسب صافي التغيير لجميع الحسابات التابعه للحساب الرئيسي المحدد .

بنفس الطريقة ، قمت بإنشاء التعيينين المتبقيين.

تحتاج أيضًا إلى تعديل تكاليف التمويل ، لذا تأكد من تحديد مربع الاختيار "هل هي تكلفة التمويل".


بعد ذلك ، دعونا نضيف "مخطط التدفق النقدي" للسلع التي تظهر تغييرات في رأس المال العامل: - الزيادة / (النقص) في الالتزامات الأخرى - (الزيادة) / النقص في الذمم المدينة التجارية والأخرى - الزيادة / (النقص) في الذمم الدائنة التجارية والأخرى - ضريبة القيمة المضافة المستحقة الدفع - (الزيادة) / النقص في المخزون

لا تنس أن تخبر ERPNext أن هذه التعيينات تمثل تغييرات في رأس المال العامل من خلال تحديد مربع الاختيار "هل هو رأس المال العامل"

في هذه المرحلة ، أنشأنا جميع التعيينات اللازمة لقسم الأنشطة التشغيلية في بيان التدفق النقدي الخاص بنا. ومع ذلك ، لم يتعرف ERPNext علي ذلك إلا بعد إنشاء مستندات مخطط التدفق النقدي. سننشئ مستندات مخطط التدفق النقدي بعد ذلك.

إنشاء مخطط التدفق النقدي

يمثل مخططو التدفقات النقدية أقسام بيان التدفق النقدي. يحتوي بيان التدفق النقدي القياسي على ثلاثة أقسام فقط ، لذلك عند عرض قائمة مخطط التدفقات النقدية ، سيتم إنشاء ثلاثة أسماء لك:

  • أنشطة التشغيل
  • أنشطة التمويل
  • أنشطة الاستثمار

لن تتمكن من إضافة أو إزالة أي منها ولكنها قابلة للتعديل ويمكن إعادة تسميتها.

افتح مخطط التدفقات النقدية لأنشطة التشغيل حتى نتمكن من إضافة تعيينات التدفق النقدي التي أنشأناها.

  • اسم القسم: هذا هو عنوان القسم.
  • عنوان القسم: هذا هو العنوان الفرعي الأول بعد رقم الربح مباشرة.  يتعلق فقط بمخطط التدفق النقدي لأنشطة التشغيل 
  • المجموع الفرعي للقسم: هذا هو تسمية المجموع الفرعي في قسم بيان التدفق النقدي. يتعلق فقط  بمخطط التدفق النقدي لأنشطة التشغيل
  • تذييل القسم: هذا هو تسمية الإجمالي في قسم بيان التدفق النقدي.
  • التعيين: يحتوي هذا الجدول على جميع تعيينات التدفق النقدي المتعلقة بمخطط التدفق النقدي.

أضف الآن جميع تعيينات التدفق النقدي التي قمت بإنشائها وحفظها. يجب أن يكون لديك شيء من هذا القبيل:

قم بتحديث بيان التدفق النقدي وعرض التغييرات.


تبدو قريبة من متطلباتنا ولكننا لم ننته بعد. إنشاء تعيينات جديدة لأقسام "أنشطة الاستثمار" و "أنشطة التمويل" في بيان التدفق النقدي.


إليك ما يبدو عليه بيان التدفق النقدي الخاص بنا الآن:

التالي: كيفية إدارة الاشتراكات مع ERPNext