ERP Cloud Systems - قيود اليومية

قيد اليومية

قيد اليومية هو قيد يتم في دفتر الأستاذ العام ويشير إلى الحسابات المتأثرة.

يعد قيد اليومية معاملة متعددة الأغراض حيث يمكن اختيار حسابات المدين والدائن.

جميع أنواع القيود المحاسبية الأخرى غير معاملات المبيعات والمشتريات تتم باستخدام قيد اليومية. يعد قيد اليومية معاملة محاسبية قياسية تؤثر على حسابات متعددة ويجب أن يكون مجموع المدينين مساوياً لمجموع الدائنين. يؤثر قيد اليومية على دفتر الأستاذ الرئيسي.

يمكن استخدام قيود اليومية لتسجيل النفقات، القيود الافتتاحية، القيود العكسية، المدفوعات البنكية، قيود الضرائب، إلخ. على سبيل المثال، تسجيل النفقات الجارية، النفقات المباشرة مثل الوقود/النقل، النفقات المتنوعة، قيود التعديل، وتعديل مبلغ الفاتورة.

ملاحظة: بدءًا من الإصدار 13، تم تقديم دفتر الأستاذ غير القابل للتعديل، مما يغير طريقة إلغاء القيود المحاسبية في ERPNext. 

للوصول إلى قائمة قيود اليومية، اذهب إلى:

الرئيسية > المحاسبة > دفتر الأستاذ العام > قيد اليومية

1.كيفية إنشاء قيد اليومية

1. اذهب إلى قائمة قيود اليومية، انقر على "جديد".
2. سيكون نوع القيد الافتراضي هو "قيد اليومية". هذا نوع قيد عام. 
3. يمكنك تغيير تاريخ التسجيل.
4. قم بتوسيع الجدول، اختر حسابًا سيتم خصم المبلغ منه.
5. يمكن إضافة التفاصيل السابقة من نموذج قيد اليومية أيضًا من خلال حقل "من النموذج".
6. اختر نوع الطرف والطرف إذا كان القيد دائن.
7. أضف صفًا حيث سيتم إضافة المبلغ.
8. لاحظ أنه في النهاية يجب أن يكون مجموع المبالغ المدينة والدائنة متساويًا.
9. احفظ.

الدفاتر المالية: يمكنك تسجيل هذا القيد في دفتر مالي معين. إذا تركت هذا الحقل فارغًا، سيظهر قيد اليومية في جميع دفاتر المالية. هذا الحقل سيكون مرئيًا فقط إذا تم تفعيل "تمكين دفاتر المالية" في قسم إعدادات الأصول الثابتة في السجل الرئيسي للشركة.

1.1 القيد السريع

عند إنشاء قيد اليومية، يمكن رؤية زر "القيد السريع" في أعلى اليمين. يساعد ذلك في تسهيل عملية إنشاء قيد اليومية. أدخل المبلغ، اختر الحسابات، وأضف ملاحظة. سيقوم هذا بملء جدول "قيود المحاسبة" بالتفاصيل المختارة.

---

2. الميزات

1.2 قيود المحاسبة

أبعاد المحاسبة: يمكن ربط مشروع أو مركز تكلفة هنا لتتبع التكاليف بشكل منفصل.

رقم الحساب البنكي: إذا قمت بإضافة حساب بنكي، سيتم جلب الرقم المرتبط بذلك الحساب البنكي.

نوع المرجع: إذا كان هذا القيد المحاسبي مرتبطًا بمعاملة أخرى، يمكن الإشارة إليه هنا. اختر نوع المرجع وحدد المستند المحدد. على سبيل المثال، إذا كنت تقوم بإنشاء قيد يومية ضد فاتورة مبيعات معينة، قم بربط قيد اليومية بهذه الفاتورة. سيتم التأثير على المبلغ "المستحق" لتلك الفاتورة.

المستندات التي يمكن اختيارها في قيد اليومية تحت نوع المرجع تشمل:

• فاتورة مبيعات
• فاتورة شراء
• قيد يومية
• أمر بيع
• أمر شراء
• مطالبة مصروفات
• أصل
• قرض
• قيد الرواتب
• سلفة موظف
• إعادة تقييم سعر الصرف
• خصم الفواتير

هل هو مدفوع مقدما: إذا كان هذا دفعًة مقدمًا من العميل، قم بتحديد الخيار "نعم". هذا مفيد عندما تكون قد ربطت نموذج "نوع المرجع" بهذا القيد اليومي. سيؤدي تحديد "نعم" إلى ربط قيد اليومية بالمعاملة المحددة في حقل "اسم المرجع". 

ملاحظات المستخدم: يمكن إضافة أي ملاحظات إضافية حول القيد في هذا الحقل.

2.2 قيد يومية عكسي

في أي قيد يومية تم تقديمه، هناك زر مخصص لعكس قيد اليومية. عند النقر على زر "عكس قيد اليومية"، يقوم النظام بإنشاء قيد يومية جديد عن طريق عكس المبالغ المدين والدائن ضد الحسابات المعنية.

3.2 قيد الفرق

"الفرق" هو الفرق الذي يبقى بعد جمع جميع المبالغ المدينة والدائنة.
وفقًا لنظام المحاسبة القائم على القيد المزدوج، يجب أن يكون إجمالي المدينين مساوياً لإجمالي الدائنين.
يجب أن يكون هذا صفرًا إذا كان القيد اليومي سيتم "حفظه". إذا لم يكن هذا الرقم صفرًا، يمكنك النقر على "إنشاء قيد الفرق" وسيقوم النظام تلقائيًا بإضافة صف جديد بالمبلغ المطلوب لجعل الإجمالي صفرًا. اختر الحساب المدين/الدائن وتابع.

4.2 المرجع

يمكن إدخال رقم المرجع يدويًا وتحديد تاريخ المرجع. عند إدخال رقم المرجع هنا، سيتم عرض "ملاحظة" مثل:

ملاحظة: المورد

المرجع #2321 بتاريخ 30-09-2019 $ 1,000.00 ضد فاتورة مبيعات ACC-SINV-2019-00064

في قسم المرجع، يمكن إدخال الحقول التالية يدويًا إذا تم تسجيل الفاتورة بشكل غير متصل ولم تكن في نظام ERPNext. هذا للاستخدام المرجعي فقط:

• رقم الفاتورة
• تاريخ الفاتورة
• تاريخ الاستحقاق

5.2 قيود متعددة العملات

إذا كانت الحسابات المحددة في عملات مختلفة، حدد خانة "العملات المتعددة". إذا لم يتم تفعيل هذه الخانة، لن تتمكن من اختيار أي عملات أجنبية في قيد اليومية. ستظهر العملة المختلفة ويتم جلب "سعر الصرف".

6.2 نموذج قيد اليومية

من النموذج: عند اختيار خيار في هذا الحقل، سيتم تحميل التفاصيل من نموذج قيد اليومية.
سيتم جلب وإضافة التفاصيل التالية إلى القيد:

• نوع القيد
• الشركة
• التسلسل
• الحسابات في قيود المحاسبة
• هل هو افتتاحي

7.2 إعدادات الطباعة

دفع إلى / استلام من: سيتم عرض الاسم المدخل هنا في فاتورة المبيعات. هذا مفيد عند طباعة الشيكات. اذهب إلى عرض الطباعة في قيد اليومية وحدد "تنسيق طباعة الشيك".

رأس عنوان الطباعة: يمكنك طباعة قيد اليومية على راس عنوان شركتك.

عناوين الطباعة: يمكن أيضًا تسمية قيود اليومية بشكل مختلف لأغراض الطباعة. يمكنك القيام بذلك عن طريق تحديد عنوان طباعة. لإنشاء عناوين طباعة جديدة، اذهب إلى:

الرئيسية > الإعدادات > الطباعة > عناوين الطباعة

8.2 مزيد من المعلومات

طريقة الدفع: سواء تم الدفع باستخدام التحويل البنكي، مسودة البنك، بطاقة الائتمان، الشيك، أو النقد. يمكن أيضًا إنشاء طرق دفع جديدة. إذا تم تعيين حساب بنكي في طريقة الدفع، سيتم جلبه هنا عند اختيار طريقة الدفع.
هل هو افتتاحي: إذا كان قيد اليومية من نوع "قيد افتتاحي"، سيتم تعيين هذا الحقل إلى "نعم".  
من النموذج: عند اختيار نموذج، سيتم أولاً مسح جدول "قيود المحاسبة" قبل تحميل الحسابات من النموذج. يمكنك إضافة المزيد من إدخالات الحساب بعد ذلك.

---

3.أنواع قيود اليومية

لنلقِ نظرة على بعض قيود المحاسبة الشائعة التي يمكن تنفيذها عبر قيد اليومية في ERPNext.

1.3 قيد اليومية

هذا نوع عام من القيود يمكن استخدامه لأغراض مختلفة. إليك بعض الأمثلة:

النفقات : 

في كثير من الأحيان قد لا يكون من الضروري تراكم النفقات، ولكن يمكن تسجيلها مباشرة ضد حساب النفقات عند الدفع. على سبيل المثال، بدل السفر أو فاتورة الهاتف. يمكنك خصم نفقات الهاتف مباشرة (الي شركة الهاتف) ودفعها من حساب البنك.

• مدين: حساب النفقات (مثل نفقات الهاتف).
• الدائن: حساب البنك أو النقدية.

تسجيل الرواتب:

يتم استخدام نوع "قيد اليومية" لتسجيل رواتب الموظفين. في هذه الحالة:

• مدين: الراتب.
• الدائن: حساب البنك.

2.3 قيد اليومية بين الشركات

إذا حدثت معاملة بين شركة أم وشركة فرعية، أو شركات شقيقة، أو شركتين تابعتين لنفس المجموعة، يمكن استخدام هذا الخيار لإنشاء قيد يومية بين الشركات.

3.3 قيد البنك

استخدم هذا النوع عند إجراء أو استلام دفعة باستخدام حساب بنكي. على سبيل المثال، دفع رسوم ترفيهية باستخدام حساب الشركة البنكي.

4.3 قيد النقدية

هذا مشابه لـ "قيد البنك"، ولكن الدفع يتم عبر حساب نقدي.

5.3 قيد بطاقة الائتمان

هذا نوع من القيد لتحديد جميع قيود بطاقات الائتمان بسهولة.

6.3 اشعار خصم

هو مستند يرسله العميل (شركتك) إلى المورد (المورد الخاص بك) عند إرجاع السلع/الاصناف.
يمكنك أيضًا إنشاء اشعار خصم مباشرة من فاتورة شراء.
يتم إنشاء "اشعار خصم" لمورد ضد فاتورة شراء أو يُقبل كفاتورة ائتمان من المورد عند قيام الشركة بإرجاع السلع. عند إنشاء اشعار خصم، يمكن للشركة إما استلام دفعة من المورد أو تعديل المبلغ في فاتورة أخرى.

• مدين: حساب المورد.
• الدائن: حساب مرتجع المشتريات.
  
  

7.3 اشعار مرتجع

هو مستند يرسله المورد إلى العميل عند إرجاع السلع/الاصناف.
يتم إنشاء "اشعار المرتجع" للعميل ضد فاتورة مبيعات عندما تحتاج الشركة إلى تعديل الدفع مقابل السلع المرتجعة. عند إنشاء اشعار مرتجع، يمكن للبائع إما دفع المبلغ للعميل أو تعديل المبلغ في فاتورة أخرى.

• مدين: حساب مرتجع المبيعات.
• الدائن: حساب العميل.
  
  

عادة ما يتم إصدار سند خصم/ائتمان للقيمة المعادلة للسلع المرتجعة أو أقل.

8.3 قيد العكس

يتم تسجيل قيد العكس عندما يتم إجراء المعاملة داخل نفس الشركة من الأنواع التالية:

• نقدية إلى نقدية
• بنك إلى بنك
• نقدية إلى بنك
• بنك إلى نقدية

يُستخدم هذا لتسجيل سحب أو إيداع الأموال من حساب بنكي. عند استخدام هذا القيد، لا تخرج الأموال من الشركة إلا إذا تم استخدامها مرة أخرى لدفع شيء ما.

9.3 قيد الضريبة

عندما تشتري الشركة سلعًا من المورد، تقوم الشركة بدفع ضريبة على هذه السلع للمورد. وعندما تبيع الشركة هذه السلع للعملاء، تتلقى ضريبة . ستقوم الشركة بخصم ضريبة المستحقة وإيداع الرصيد في حساب الحكومة.

عندما تشتري الشركة سلعًا مع ضريبة الاستهلاك:

• مدين: حساب المشتريات، حساب ضريبة.
• الدائن: حساب المورد.

عندما تبيع الشركة سلعًا مع ضريبة الاستهلاك:

• مدين: حساب العميل.
• الدائن: حساب المبيعات، حساب ضريبة.

10.3 الديون المعدومة

إذا كنت تقوم بإلغاء فاتورة كدين معدوم، يمكنك إنشاء قيد يومية مشابه للدفع، باستثناء أنه بدلاً من خصمه من البنك، يمكنك خصمه من حساب نفقات يسمى "الديون المعدومة".

• مدين: الديون المعدومة.
• الدائن: العميل.
  
  

11.3 قيد الافتتاحي

يكون هذا القيد مفيدًا عند الانتقال من برنامج آخر إلى ERPNext في أي وقت من السنة. يمكن تسجيل فواتيرك المستحقة، والأسهم، وغيرها في ERPNext باستخدام هذا النوع من القيد. سيقوم اختيار النوع بجلب حسابات الميزانية العمومية.

12.3 الإهلاك

الإهلاك هو عندما تقوم بخصم قيمة معينة من أصولك كنفقات. على سبيل المثال، إذا كان لديك جهاز كمبيوتر ستستخدمه لمدة 5 سنوات، يمكنك توزيع نفقاته على المدة وإجراء قيد يومية في نهاية كل عام لتقليل قيمته بنسبة معينة.

• مدين: الإهلاك (مصروف).
• الدائن: الأصل (الحساب الذي قمت بتسجيل الأصل فيه ليتم إهلاكه).

13.3 إعادة تقييم سعر الصرف

إذا كان شجرة الحسابات لديك تحتوي على حسابات بعملات متعددة، فإن قيد اليومية من نوع "إعادة تقييم سعر الصرف" يساعد في التعامل مع هذه الحالة. يتم إنشاء هذا القيد من نموذج إعادة تقييم سعر الصرف.